أهم النسب المالية لنتائج الشركة المتحدة للإلكترونيات (اكسترا) عن السنة المالية 2022
فيما يلي دراسة فردية قامت بها مدونة د. تاسي لأهم النسب المالية للشركة المتحدة للإلكترونيات(اكسترا)، وهذا التقرير؛ عبارة عن اجتهاد شخصي قد يعتريه الخطأ والزلل، فالكمال لله وحده، لذا لا تتحمل المدونة أدنى مسؤولية قانوينة تجاه أي قرار يتخذه القارئ بناء على ما فيه من بيانات، رغم أن جميع مصادر المعلومات الأولية فيه مأخوذة عن نشرة القوائم المالية عن السنة المالية المنتهية بتاريخ 31 / 12 / 2022 م، والصادرة عن الشركة نفسها، والمنشورة في موقع تداول الرسمي حتى تاريخ إعداد هذا التقرير 24 / 02 / 2023 م، لكن يبقى قرار البيع أو الشراء قرار القارئ الخاص الذي لا نملك الحق في توجيهه أو التأثير عليه.
المعلومات العامة للشركة:
الاسم التجاري للشركة:
اكسترا
الرمز التداولي:
4003
السعر الحالي للسهم:
75.00ريال
السعر الأعلى للسهم في 52 أسبوع
106.50ريال بتاريخ 2022/04/11
السعر الأدنى للسهم في 52 أسبوع
65.90 ريال بتاريخ 2022/12/20
رأس المال المصرّح (ريال سعودي)
800,000,000 ريال
عدد الأسهم المصدرة
80,000,000 سهم
أهم النسب المالية:
نسبة السيولة :
المعادلة: الأصول المتداولة / الخصوم المتداولة:
= 0.57%
متوسط السيولة للقطاع:
= 1.7 %
التقييم الشخصي( غير ملزم):
السيولة الحالية للشركة أقل من متوسط القطاع، مما يعني أنها قد تواجه صعوبة في الوفاء بالتزاماتها قصيرة الأجل.
معدل دوران المخزون:
المعادلة: تكلفة البضائع المباعة / متوسط المخزون:
= 4.41%
متوسط دوران المخزون للقطاع:
= 6.0 %
التقييم الشخصي( غير ملزم):
نسبة دوران مخزون الشركة أقل من متوسط القطاع، وهذا يعني أنها قد تحتفظ بالمخزون لفترة طويلة جدًا ، الأمر الذي قد يؤدي بالشركة لعمل تخفيضات كبيرة في عام 2023 على المخزون تفاديا للتلف أو انتهاء الموديل.
نسبة دوران الأصول الثابتة:
المعادلة: المبيعات / الأصول الثابتة:
=10.97%
متوسط القطاع لنسبة دوران الأصول الثابتة:
= 3.0 %
التقييم الشخصي( غير ملزم):
معدل دوران الأصول الثابتة للشركة أعلى بكثير من متوسط القطاع، مما يعني أن الشركة تستخدم أصولها الثابتة بكفاءة لتوليد الإيرادات.
نسبة الدين إلى حقوق الملكية:
المعادلة: إجمالي المطلوبات / حقوق المساهمين
=2.14%
متوسط القطاع لنسبة الدين إلى حقوق الملكية
= 1.5 %
التقييم الشخصي( غير ملزم):
نسبة الدين إلى حقوق الملكية للشركة أعلى من متوسط القطاع، مما يعني أنها أكثر فاعلية ولديها ملف مخاطر أعلى.
هامش الربح الإجمالي:
المعادلة: (المبيعات - تكلفة البضائع المباعة) / المبيعات
=21.03%
متوسط القطاع لهامش الربح الإجمالي
= 40.0 %
التقييم الشخصي( غير ملزم):
هامش الربح الإجمالي للشركة أقل بكثير من متوسط القطاع، مما يعني أنه رخص الأسعار للبضاعة المباعة أو بسبب زيادة تكلفتها .
هامش صافي الربح:
الصيغة: صافي الدخل / المبيعات
= 7.30%
متوسط القطاع لهامش الربح الصافي
= 10.0%
التقييم الشخصي( غير ملزم):
هامش الربح الصافي للشركة أقل من متوسط القطاع ، مما يعني أنه قد يكون لديها مصاريف تشغيل أعلى أو ربح أقل.
مكرر ربحية الشركة (P / E Ratio):
المعادلة: سعر السوق للسهم / عائد السهم
=10.12مرة
متوسط مكرر الربحية للقطاع
= 15.0مرة
التقييم الشخصي( غير ملزم ):
مكرر الربحية للشركة أقل من متوسط مكرر ربحية القطاع، مما يعني أن سهم اكسترا مقومًا بأقل من قيمته الحقيقية.
مضاعف القيمة الدفترية (P / B Ratio):
الصيغة: سعر السوق للسهم / القيمة الدفترية للسهم
=1.15 مرة
متوسط مضاعف القيمة الدفترية للقطاع
= 2.0 مرة
التقييم الشخصي( غير ملزم ):
االقيمة السوقية للشركة أصبحت قريبة من قيمتها الدفترية وهذا يدل أن السوق يقيم سعر السهم بأقل من قيمته العادلة.
بشكل عام ، تشير النسب المالية للشركة المتحدة للإلكترونيات ( أكسترا) إلى أن سهمها مقوماً في السوق بأقل من قيمته الحقيقية وذلك مقارنة بمتوسطات القطاع ، ولكنها قد تحتاج إلى تحسين ربحيتها وسيولتها وإدارة ديونها لتحقيق نجاح أكبر في المستقبل.
المصادر: القوائم المالية للشركة المتحدة للإلكترونيات (اكسترا) المنشورة في موقع تداول الرسمي